針對近期連續(xù)出現(xiàn)的浦發(fā)及渤海銀行因為企業(yè)用戶存款被質(zhì)押到期不能贖回而成為公眾關(guān)注熱點的問題,作為一個行內(nèi)人,做點普及。

筆者從事銀行承兌匯票相關(guān)的業(yè)務(wù)已經(jīng)有7年時間,浦發(fā)和渤海的質(zhì)押事件實質(zhì)上是企業(yè)通過購買一定期限的銀行大額存款/結(jié)構(gòu)性存款,一般是一年期或者三年期,然后以該存款作為抵押,銀行為企業(yè)開出半年期或者一年期銀行承兌匯票的套利行為,對銀行來講是一個低風(fēng)險業(yè)務(wù),因為是百分百存款質(zhì)押后再開出同等金額的承兌匯票,承兌匯票到期后企業(yè)如果不能籌措資金歸還銀行為企業(yè)開具的承兌匯票金額的款項,銀行自動以企業(yè)存款作為質(zhì)押物進(jìn)行劃扣,所以對于銀行是沒有任何風(fēng)險的。而對于企業(yè)來講,操作這個業(yè)務(wù)的動力來源,就在于銀行大額存款或者結(jié)構(gòu)性存款的利率相對于銀行承兌匯票的貼現(xiàn)利率,時常會存在套利的空間,比如存款利率為3.0,貼現(xiàn)利率為2.5,那么企業(yè)存一個億進(jìn)去質(zhì)押開票出來后馬上進(jìn)行貼現(xiàn),(貼現(xiàn)就是把承兌匯票在扣除相關(guān)利息之后立即變成現(xiàn)金,在各個銀行均可正常辦理)就能賺取50萬的利潤收益,而且基本都是當(dāng)天完成,不占用企業(yè)資金,因為當(dāng)天存款當(dāng)天質(zhì)押開票當(dāng)天辦貼現(xiàn)后現(xiàn)金就回來了,純粹的空轉(zhuǎn)一圈就多了這么多收入,對于銀行來講,企業(yè)存款進(jìn)來再質(zhì)押開票出去,一進(jìn)一出銀行的存貸款規(guī)模都增加了,所以對于銀行和企業(yè)都非常愿意操作這種雙贏的業(yè)務(wù)。這里牽涉到存款利息是前置還是后置的問題,如果可以前置那么銀行會把利息直接連同本金一起開票開給企業(yè),完全不占用企業(yè)任何資金,如果只能后置,那么企業(yè)相當(dāng)于存款到期才能拿到利息,需要先承擔(dān)貼現(xiàn)的利息損失,存款到期拿到利息后這筆業(yè)務(wù)才能拿到最終的收益。不管哪種方式,只要存款利率能夠覆蓋貼現(xiàn)利率及企業(yè)需要提供的發(fā)票成本,企業(yè)都會愿意進(jìn)行操作。

說到發(fā)票成本就講到了整個業(yè)務(wù)的具體操作流程,企業(yè)到銀行申請辦理存款質(zhì)押開立銀行承兌匯票,必須以出票及收票企業(yè)的真實業(yè)務(wù)往來作為背景,由出票企業(yè)申請并存入30%-100%的存款保證金(套利業(yè)務(wù)必須存入百分百的保證金,可以用企業(yè)大額存款作為保證金來源),需要提供開票企業(yè)及接票企業(yè)所有基礎(chǔ)資料及公章、財務(wù)章法人章,以及出票企業(yè)和接票企業(yè)之間的業(yè)務(wù)往來合同及發(fā)票,所有的一切必須通過銀行的風(fēng)控審批通過,法人及財務(wù)負(fù)責(zé)人經(jīng)過核實知情的情況下才能操作,所以這兩起案件企業(yè)以不知情為理由報案,說銀行自作主張辦理質(zhì)押的可能性不大,銀行的風(fēng)控流程我們都知道是所有金融機(jī)構(gòu)里最為嚴(yán)格的,如果說該行偽造企業(yè)用章及資料自行進(jìn)行辦理的,我個人是不信的,審批流程繁瑣,需要核實的信息詳細(xì),幾乎不可能在企業(yè)不知情的情況下通過銀行的風(fēng)控審核流程。所以可以說企業(yè)不知情的概率幾乎為零。

那么為什么企業(yè)最終會報案而且說自己不知情呢,唯一的可能就是銀行開具的這兩次承兌匯票的接票企業(yè)是由銀行推薦給存款企業(yè)操作的,但是最后的結(jié)果是接票企業(yè)沒有把貼現(xiàn)后的現(xiàn)金款轉(zhuǎn)回給存款企業(yè)!這一下整個業(yè)務(wù)就爆炸了,存款企業(yè)的存款按照協(xié)議被質(zhì)押了,而銀行推薦的接票企業(yè)卻沒有按照之前說好的收到匯票辦理貼現(xiàn)之后把款轉(zhuǎn)回給存款企業(yè),這樣一來在承兌匯票到期之后存款企業(yè)的存款就會被銀行直接用于歸還這筆承兌匯票貸款,相當(dāng)于一下把存款企業(yè)的錢給坑沒了,所以存款企業(yè)不得不報案并說自己不知情,因為是銀行介紹的所以只能死咬銀行,而如果是存款企業(yè)自己找的接票企業(yè),那么不管出現(xiàn)任何問題,沒有任何理由會怪到銀行的頭上來。

說白了就是企業(yè)和銀行都覺得這是個常規(guī)業(yè)務(wù),可行又靠譜,對銀行有好處而且企業(yè)也能賺錢,銀行也覺得保證接票企業(yè)肯定沒問題,例如渤海銀行介紹的接票企業(yè)就說是中石油旗下的子公司,理論上來講大家認(rèn)為都不可能放鴿子不可能出任何問題,但誰知道就真的出問題了呢。